Как сгенерировать чек для самозанятых в приложении мой налог
Обновлено: 29.03.2023
При заполнении заявки на Health Insurance Marketplace® вам нужно будет оценить свой чистый доход от самостоятельной занятости. Экономия Marketplace основана на вашем расчетном чистом доходе за год, в котором вы получаете страховое покрытие, а не на доходе за прошлый год.
Оценка непредсказуемого дохода
Если вы работаете не по найму, может быть сложно оценить свой доход на ближайшие месяцы или год.
<ул>ВАЖНО Обновляйте прогнозируемый годовой чистый доход при изменении обстоятельств вашего бизнеса. Если вы заработаете больше, чем указали в своем заявлении на Marketplace, вам, возможно, придется выплатить часть или все премиальные налоговые льготы, которые вы получили в течение года. Если вы заработаете меньше, вы можете получить больше сбережений, чем вы заявляли в течение года. Узнайте, как обновить свой доход при его изменении.
Заполнение заявки на Marketplace
В своем приложении Marketplace вы должны сообщить о своем чистом доходе от самозанятости. (Чистый доход иногда называют «прибылью».)
<ул>Ваш чистый доход от самозанятости — это то, что вы указываете в Приложении C своей федеральной налоговой декларации. Узнайте о доходах от самозанятости от IRS (PDF).
Если вас попросят подтвердить доход от индивидуальной предпринимательской деятельности в заявлении
Вас могут попросить подтвердить информацию, которую вы указали в приложении Marketplace, или предоставить дополнительную информацию. Обычно эту проблему можно решить, загрузив документы.
Если вы работаете не по найму, вас могут попросить загрузить «бухгалтерскую книгу самозанятости», чтобы подтвердить свой доход. Не существует стандартного формата книги учета самозанятости. Ему просто нужно предоставить точную и подробную информацию о ваших доходах и расходах от самозанятости.
Очень важно, чтобы владельцы бизнеса правильно определяли, являются ли лица, предоставляющие услуги, наемными работниками или независимыми подрядчиками.
Как правило, вы должны удерживать и платить подоходный налог, налоги на социальное обеспечение и налоги Medicare, а также уплачивать налог на безработицу с заработной платы, выплачиваемой сотруднику. Как правило, вам не нужно удерживать или платить какие-либо налоги с выплат независимым подрядчикам.
Выберите подходящий вам сценарий:
<ул>Если вы являетесь владельцем бизнеса или подрядчиком, оказывающим услуги другим предприятиям, то вы, как правило, считается самозанятым. Дополнительную информацию о ваших налоговых обязательствах, если вы работаете не по найму (независимый подрядчик), см. в нашем Центре налогообложения самозанятых лиц.
Если вы являетесь владельцем бизнеса и нанимаете других лиц или заключаете контракты с ними для оказания услуг, вы должны определить, являются ли лица, предоставляющие услуги, наемными работниками или независимыми подрядчиками. Следуйте оставшейся части этой страницы, чтобы узнать больше об этой теме и ваших обязанностях.
Определение того, являются ли лица, предоставляющие услуги, сотрудниками или независимыми подрядчиками
Прежде чем вы сможете определить, как обрабатывать платежи, которые вы делаете за услуги, вы должны сначала узнать о деловых отношениях, которые существуют между вами и лицом, предоставляющим услуги. Лицом, оказывающим услуги, может быть:
При определении того, является ли лицо, оказывающее услуги, наемным работником или независимым подрядчиком, необходимо учитывать всю информацию, подтверждающую степень контроля и независимости.
Правила общего права
Факты, свидетельствующие о степени контроля и независимости, делятся на три категории:
<ол> : Компания контролирует или имеет право контролировать то, что делает работник и как работник выполняет свою работу? : Контролируются ли деловые аспекты работы работника плательщиком? (к ним относятся такие вещи, как оплата труда работника, возмещение расходов, кто предоставляет инструменты/предметы снабжения и т. д.) : Существуют ли письменные контракты или льготы для сотрудников (например, пенсионный план, страховка, отпускные и т. д.)? Будут ли отношения продолжаться и является ли выполняемая работа ключевым аспектом бизнеса?Компании должны учитывать все эти факторы при определении того, является ли работник наемным работником или независимым подрядчиком.Некоторые факторы могут указывать на то, что работник является наемным работником, в то время как другие факторы указывают на то, что работник является независимым подрядчиком. Не существует «волшебного» или установленного набора факторов, которые «делают» работника наемным работником или независимым подрядчиком, и ни один фактор не является самостоятельным при принятии такого решения. Кроме того, факторы, которые имеют значение в одной ситуации, могут не иметь значения в другой.
Суть в том, чтобы рассмотреть отношения в целом и оценить степень права на руководство и контроль над работником. Наконец, задокументируйте каждый из факторов, использованных при принятии решения.
Форма SS-8
Если по-прежнему неясно, является ли работник наемным работником или независимым подрядчиком после рассмотрения трех категорий доказательств, используйте форму SS-8 «Определение статуса работника для целей уплаты федеральных налогов с заработной платы и удержания подоходного налога» PDF , можно подать в IRS. Форма может быть подана либо предприятием, либо работником. IRS рассмотрит факты и обстоятельства и официально определит статус работника.
Учтите, что получение решения может занять не менее шести месяцев. Компания, которая постоянно нанимает одних и тех же работников для оказания определенных услуг, может рассмотреть возможность подачи формы SS-8 в формате PDF .
Обязательства по налогу на прибыль
После принятия решения (компанией или налоговой службой) следующим шагом является заполнение соответствующих форм и уплата соответствующих налогов.
Руководство по налогу на прибыль
Для определенных отраслей необходимо соблюдать определенные правила налогообложения занятости.
Неправильная классификация сотрудников
Последствия отношения к сотруднику как к независимому подрядчику
Если вы классифицируете сотрудника как независимого подрядчика и у вас нет для этого разумных оснований, вы можете быть привлечены к ответственности за уплату налога на трудоустройство этого работника (положения о льготах, обсуждаемые ниже, не применяются). Дополнительную информацию см. в разделе 3509 Налогового кодекса США.
Вспомогательные положения
Если у вас есть веские основания не рассматривать работника как наемного работника, вы можете быть освобождены от необходимости платить налоги за этого работника. Чтобы получить это облегчение, вы должны подать всю требуемую федеральную информацию на основе, соответствующей вашему обращению с работником. Вы (или ваш предшественник) не должны относиться к любому работнику, занимающему в значительной степени аналогичную должность, в качестве наемного работника в течение любых периодов, начинающихся после 1977 года. Дополнительную информацию см. в публикации 1976 года, раздел 530 «Требования к льготе по налогу на трудоустройство» в формате PDF ,.
Неправильно классифицированные работники могут подать налоговую декларацию по социальному обеспечению
Работники, которые считают, что работодатель неправильно классифицировал их как независимых подрядчиков, могут использовать форму 8919 "Неуплаченные налоги на заработную плату в рамках программы социального обеспечения и медицинской помощи" в формате PDF для расчета и сообщения доли работника в неуплаченных налогах на социальное обеспечение и медицинскую помощь, причитающихся с их компенсации. .
Программа добровольного урегулирования споров
Добровольная классификационная программа урегулирования (VCSP) PDF — это необязательная программа, которая предоставляет налогоплательщикам возможность реклассифицировать своих работников в качестве наемных работников для будущих налоговых периодов для целей налога на занятость с частичным освобождением от федеральных налогов на занятость для правомочных налогоплательщиков, которые согласны относятся к своим работникам (или классу, или группе рабочих) как к наемным работникам. Для участия в этой добровольной программе налогоплательщик должен соответствовать определенным квалификационным требованиям. Подайте заявку на участие в программе VCSP, заполнив форму 8952 «Заявка на добровольную классификационную программу урегулирования», чтобы заключить заключительное соглашение с IRS.
Независимо от того, являетесь ли вы фрилансером, подсобным исполнителем, независимым подрядчиком, владельцем малого бизнеса или
имеете несколько источников дохода, мы поможем вам получить все вычеты, на которые вы имеете право.
Внештатный дизайнер
Сборы дизайнеров
Агент по недвижимости
Водитель маршрутки
Консультант
Поиск уникальных отчислений, персонализированных
для вас и вашей работы. Охватывает отрасли,
включая онлайн-продажи, совместное использование, личные и
профессиональные услуги, технический консалтинг,
строительство,
и многое другое.
Что клиенты
говорят
о TurboTax
Self-Employed
TurboTax не ошибется
«Это просто, надежно, быстро и лучше, чем платить сотни долларов в налоговой инспекции. Даже если вы независимый подрядчик или у вас небольшой бизнес, это работает!»
Слава Богу за TurboTax!
"Я мать-одиночка с двумя детьми, и у меня есть личный и бизнес-доход, и TurboTax провел меня через них обоих. Это невероятно полезно
и легко."
TurboTax спешит на помощь
"Мне нужно было быстро получить налоговую декларацию. И с помощью TurboTax я смог получить больший возврат, чем ожидал, и быстрее, чем я думал."
Советы, которые помогут вам работать умнее,
а не усерднее
Мы собрали несколько полезных советов и советов, которые помогут
вам
получить максимальную отдачу от работы на себя.
Новинка для самозанятых
Подработка, фрилансеры, совместная работа
Понимание
налоговых форм для самозанятых
< бр />
Налоговые вычеты для самозанятых
< /p>
Два способа получить каждый доллар,
который вы заслуживаете
Собственный предприниматель
Личные доходы и доходы малого бизнеса
и расходы.
Собственный предприниматель
Личные доходы и расходы малого бизнеса
с окончательным обзором от настоящего налогового эксперта.
Ваша безопасность.
Встроено во все, что мы делаем.
Загружайте файлы быстрее и проще с бесплатным приложением TurboTax
< img class="lazyload" data-src="https://lib.intuitcdn.net/img/ttcom/1.0/badge/native-download-google-2x.jpg" />
ОНЛАЙН-ГАРАНТИИ ТУРБОТАКС
- Бесплатная версия TurboTax: 0 долларов США для федерального правительства + 0 долларов США для штата + 0 долларов США для подачи налоговых деклараций доступно только для бесплатной версии TurboTax. Простая налоговая декларация — это только форма 1040 (без каких-либо дополнительных приложений). Рассматриваемые ситуации:
ТУРБОТАКС ОНЛАЙН/МОБИЛЬНЫЕ ЦЕНЫ:
- Попробуйте бесплатно/оплачивайте при подаче документов. Тарифы TurboTax для Интернета и мобильных устройств зависят от вашей налоговой ситуации и зависят от продукта. TurboTax Free Edition ($0 Federal + $0 State + $0 To File) доступен только для простых налоговых деклараций и имеет ограниченную функциональность; предложение может быть изменено или прекращено в любое время без предварительного уведомления. Фактические цены на платные версии определяются на основе используемой вами версии и времени печати или электронного файла и могут быть изменены без предварительного уведомления. Специальные предложения скидок могут быть недействительны для покупок в мобильных приложениях.
Для Credit Karma Money (текущий счет): банковские услуги, предоставляемые MVB Bank, Inc., членом FDIC. Применяются ограничения на максимальный баланс и переводы.
Как правило, вы являетесь самозанятым, если к вам относится что-либо из следующего.
<ул>Каковы мои налоговые обязательства для самозанятых?
Как самозанятое лицо, как правило, вы обязаны подавать годовой отчет и ежеквартально платить расчетный налог.
Лица, работающие не по найму, как правило, должны платить налог на самозанятость (налог SE), а также подоходный налог. Налог SE — это налог на социальное обеспечение и медицинскую помощь, в первую очередь для лиц, работающих на себя. Это похоже на налоги на социальное обеспечение и медицинскую помощь, удерживаемые из заработной платы большинства наемных работников. Как правило, всякий раз, когда используется формулировка «налог на самозанятость», она относится только к налогам на социальное обеспечение и медицинскую помощь, а не к каким-либо другим налогам (например, подоходному налогу).
Прежде чем вы сможете определить, облагаетесь ли вы налогом на самозанятость и подоходным налогом, вы должны рассчитать чистую прибыль или чистый убыток от своего бизнеса. Вы делаете это, вычитая ваши деловые расходы из вашего коммерческого дохода. Если ваши расходы меньше ваших доходов, разница составляет чистую прибыль и становится частью вашего дохода на странице 1 формы 1040 или 1040-SR. Если ваши расходы превышают ваши доходы, разница представляет собой чистый убыток. Обычно вы можете вычесть убыток из валового дохода на странице 1 формы 1040 или 1040-SR. Но в некоторых ситуациях ваши потери ограничены. См. Паб. 334, Руководство по налогам для малого бизнеса (для лиц, использующих Приложение C) для получения дополнительной информации.
Вы должны подать декларацию о подоходном налоге, если ваш чистый заработок от самозанятости составил 400 долларов США или более. Если ваш чистый заработок от самозанятости составляет менее 400 долларов США, вам все равно придется подать декларацию о подоходном налоге, если вы соответствуете другим требованиям к подаче декларации, перечисленным в инструкциях к форме 1040 и 1040-SR в формате PDF .
Как вносить ежеквартальные платежи?
Расчетный налог – это метод, используемый для уплаты налогов Social Security и Medicare, а также подоходного налога, поскольку у вас нет работодателя, который удерживает эти налоги за вас. Для расчета этих налогов используется форма 1040-ES «Расчетный налог для физических лиц» в формате PDF. Форма 1040-ES содержит рабочий лист, аналогичный форме 1040 или 1040-SR. Для заполнения формы 1040-ES вам потребуется годовая налоговая декларация за предыдущий год.
Используйте таблицу из формы 1040-ES "Расчетный налог для физических лиц", чтобы узнать, обязаны ли вы ежеквартально подавать расчетный налог.
Форма 1040-ES также содержит пустые ваучеры, которые вы можете использовать при отправке расчетных налоговых платежей по почте или при осуществлении платежей с помощью Электронной системы уплаты федеральных налогов (EFTPS). Если вы работаете не по найму впервые, вам необходимо оценить сумму дохода, которую вы ожидаете получить за год. Если вы оценили свой заработок слишком высоко, просто заполните еще одну форму 1040-ES, чтобы пересчитать предполагаемый налог на следующий квартал. Если вы оценили свой заработок слишком низко, снова заполните еще одну форму 1040-ES, чтобы пересчитать предполагаемые налоги на следующий квартал.
Дополнительную информацию см. на странице Расчетные налоги. На странице "Налог на самозанятость" содержится дополнительная информация о налогах на социальное обеспечение и медицинскую помощь.
Как подать годовой отчет?
Чтобы подать годовую налоговую декларацию, вам нужно будет использовать Приложение C PDF, чтобы сообщить о своих доходах или убытках от бизнеса, которым вы управляли, или профессии, которую вы практиковали в качестве индивидуального предпринимателя. Инструкции по Приложению C в формате PDF могут быть полезны при заполнении этой формы.
Чтобы сообщить о своих налогах на социальное обеспечение и Medicare, вы должны подать форму SE (форма 1040 или 1040-SR), налог на самозанятость в формате PDF. Используйте доход или убыток, рассчитанные по Приложению C, для расчета суммы налогов на социальное обеспечение и программу Medicare, которые вы должны были уплатить в течение года. Инструкции в формате PDF для Schedule SE могут быть полезны при заполнении формы.
Обязан ли я подавать информационную декларацию?
Если вы произвели или получили платеж как малый бизнес или самозанятый (частное лицо), вам, скорее всего, потребуется подать информационную декларацию в IRS.
Бизнес-структуры
Начиная бизнес, вы должны решить, какую форму юридического лица учредить. Ваша форма бизнеса определяет, какую форму декларации о подоходном налоге вы должны подать. Наиболее распространенными формами бизнеса являются индивидуальное владение, товарищество, корпорация и S-корпорация. Общество с ограниченной ответственностью (ООО) — это относительно новая бизнес-структура, разрешенная законом штата. Посетите страницу «Бизнес-структуры», чтобы узнать больше о каждом типе юридических лиц и о том, какие формы нужно подавать.
Вычет из домашнего офиса
Если вы используете часть своего дома для бизнеса, вы можете вычесть расходы на использование вашего дома в коммерческих целях. Вычет домашнего офиса доступен для домовладельцев и арендаторов и применяется ко всем типам домов.
Бизнес супружеских пар — что такое квалифицированное совместное предприятие?
Бизнес для супружеских пар
Требования к налогообложению семейных сотрудников могут отличаться от тех, которые применяются к другим работникам. На этой странице мы указываем на некоторые вопросы, которые следует учитывать при ведении бизнеса супружеских пар.
Выборы для супружеских пар и некорпоративных предприятий
Для налоговых периодов, начинающихся после 31 декабря 2006 г., Закон о налоге на малый бизнес и возможности трудоустройства от 2007 г. (Публичный закон 110-28) предусматривает, что «квалифицированное совместное предприятие», только члены являются супружескими парами, подающими совместную декларацию, могут не считаться партнерством для целей федерального налогообложения.
Налоговый специалист
Инструменты онлайн-обучения
Налоги для малого бизнеса. Виртуальный семинар состоит из девяти интерактивных уроков, призванных помочь новым владельцам малого бизнеса узнать о своих налоговых правах и обязанностях. Видеопортал IRS содержит видео- и аудиопрезентации по темам, представляющим интерес для малого бизнеса, частных лиц и налоговых специалистов.
Читайте также: